企业出纳人员的主要工作有哪些，企业出纳员主要负责什么工作

很多朋友对企业出纳人员的主要工作有哪些，企业出纳员主要负责什么工作不是很了解，每日小编刚好整理了这方面的知识，今天就来带大家一探究竟。

审核并封存记账凭证，办理现金及银行存款收付结算业务；及时登记现金、银行日记帐、日记帐，做到日结、月结，账目相符；严格管理支票使用，办理对外结算业务，不开具空头支票和空白支票，不借账，不收现金；及时与总账和银行对账单进行对账，并在月底编制银行余额调整表，确保账目相符；定期向经理报告公司货币资金余额。

出纳是按照有关规定和制度办理单位现金收支、银行结算及相关账户、保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据的总称。出纳负责货币基金核算、往来结算、工资核算、货币基金收支监管等工作。

其工作重点是：做好现金收支、银行存款核算、日常记账，保证日结和月结，妥善保管现金、有价证券及相关印章。处理流动资金结算，建立清算制度，核算其他流动资金，防止坏账损失。工资核算时执行工资计划，监督工资使用情况，审核工资文件，发放工资奖金，负责工资核算，提供工资数据。对货币资金收付过程实施有效监管。 【

出纳主要负责以下工作：一、根据经审核签名的记账凭证办理现金及银行存款收支结算业务；一致性；三、严格支票使用管理，办理对外结算业务，不开具空头支票和空白支票，不出借账户，不接受现金；四、及时与总账、银行对账单进行对账，月底编制银行余额对账表，确保账目一致；五、定期向经理报告公司货币资金余额。一般来说，出纳的工作内容比较简单，做任何事都要细心、有条理；出纳的工作量根据每个公司的性质而有所不同。

出纳员的基本职责是：

1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。

2、根据会计凭证报销内容收取和支付现金。

3、负责每天检查库存现金，检查现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券的安全。

4、妥善保管各种空白支票、票据和印章。

5、负责接收各种银行存款凭证并转交给相关制单人员。

6、负责会计单位出纳工作

7、完成部门领导交办的其他任务。

收银员的具体工作内容：

（一）货币资金核算。

严格按照规定办理现金收付、收付。严格按照国家有关现金管理制度的规定，审核经审核人员审核签字的收付凭证，办理资金收付。对于重大支出项目，必须经会计主管、总会计师或者单位领导审核签字后方可办理。货款收到后，应在收付款凭证上签字并盖章“已收”、“已付”。

办理银行结算，规范支票使用，严格控制空白支票的开具。因特殊情况确需开具不填金额的转账支票的，支票上须写明收款单位名称、付款用途、开具日期、指定限额和报销期限，且领取支票的人必须在专用登记簿上签名。逾期的空白支票应移交给发行人。填写错误的支票必须盖上“作废”印章并与存根保存在一起。当支票遗失时，应立即向银行挂失。银行账户不得出租、出借给任何单位和个人结算。

登记日记帐，确保日结和月结。根据已处理的收付款凭证，依次将现金日记帐和银行存款日记帐一一登记，并结算余额。银行存款日记帐账面余额应及时与银行对账单核对。月底应编制银行存款余额调整表，使账面余额与报表余额一致。对于未付款的账户，应及时查询。要随时掌握银行余额，不允许开出空头支票。

保留库存现金和有价证券。确保各类现金和有价证券安全完整。库存现金不得超过银行批准的限额，超出部分应及时存入银行。 “欠条”不得作为现金使用，更不得任意挪用现金。发现手头现金不足或者过剩的，应当查明原因，并根据情况分别处理，不得擅自带走或者弥补。如有短缺，您将承担赔偿责任。保险箱密码应当保密，钥匙应当妥善保管，不得随意转交给他人。

保存相关印章，登记、注销支票。出纳员必须妥善保管所持有的印章，并严格按照规定用途使用（但所有签发支票的印章不得交出纳保管）。严格空白收据、空白支票管理，设立专门登记册进行登记，认真办理领取和使用的注销手续。

审核收入凭证，办理销售结算。认真审核销售业务的相关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售结算，收取销售货款。发生销售纠纷或拒绝付款的，应当及时通知有关部门处理。

以上知识分享希望能够帮助到大家！